Ihr Immobilienvermögen. Steuerlich durchdacht. Beratung für Immobilienbesitzer, die langfristig denken.
Für Immobilienbesitzer, die ihr Vermögen aktiv steuern wollen
Sie besitzen Immobilien – privat oder über eine Gesellschaft. Sie vermieten, verwalten und planen langfristig. Und Sie erwarten von Ihrem Steuerberater mehr als eine jährliche Steuererklärung.
Metatax berät Immobilienbesitzer, die ihr Vermögen aktiv steuern wollen: steuerliche Optimierung der laufenden Vermietung, strategische Gestaltung bei Erwerb und Finanzierung, Nachfolgeplanung für die nächste Generation.
Vier Fehler, die Immobilienbesitzer Geld kosten
- ✖ Abschreibungspotenzial ungenutzt
Keine Kaufpreisaufteilung nach BMF-Arbeitshilfe. Gebäudeanteil zu niedrig angesetzt. Modernisierungskosten pauschal als Erhaltungsaufwand gebucht statt differenziert als Herstellungskosten mit höherer AfA-Basis.
- ✖ Vermischung von Sphären
Private und vermietungsbezogene Ausgaben nicht sauber getrennt. Finanzierungsstruktur nicht optimiert. Ergebnis: Werbungskosten gehen verloren, Finanzamt kürzt.
- ✖ Keine Nachfolgestrategie
Immobilienvermögen wechselt ungeplant die Generation. Freibeträge nicht ausgeschöpft. Schenkungen nicht rechtzeitig eingeleitet. Gesellschaftsstrukturen nicht vorbereitet.
- ✖ Falsche Rechtsform
Vermietung im Privatvermögen, obwohl eine vermögensverwaltende GmbH steuerlich günstiger wäre. Oder umgekehrt: GmbH-Struktur ohne erkennbaren Vorteil, dafür mit Verwaltungsaufwand und Doppelbesteuerung.
Wie wir Sie unterstützen
| Beratungsfeld | Was wir konkret tun |
|---|---|
| Laufende Vermietung | Ermittlung der Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung. Saubere Abgrenzung von Werbungskosten. Korrekte AfA-Berechnung. Umsatzsteueroption bei Gewerbevermietung. |
| Kaufpreisaufteilung & AfA-Optimierung | Professionelle Aufteilung des Kaufpreises in Grund/Boden und Gebäude nach BMF-Arbeitshilfe. Ziel: maximaler Gebäudeanteil für höhere Abschreibung. Prüfung der Sonder-AfA bei Neubau-Mietwohnungen. |
| Erhaltungsaufwand vs. Herstellungskosten | Steuerliche Einordnung von Modernisierungen. Sofortabzug als Erhaltungsaufwand oder Aktivierung mit AfA? Die Abgrenzung nach der 15-%-Grenze ist komplex – und der Unterschied kann mehrere tausend Euro ausmachen. |
| Finanzierungsstruktur | Zuordnung von Darlehen zu Objekten. Optimierung des Zinsabzugs. Umschuldung und Vorfälligkeitsentschädigung als Werbungskosten. Eigenkapital vs. Fremdkapital-Strategie aus steuerlicher Sicht. |
| Rechtsformberatung | Privat, GbR, vermögensverwaltende GmbH, Familiengesellschaft – wir analysieren, welche Struktur für Ihr Immobilienvermögen steuerlich und strategisch optimal ist. Berücksichtigung von Körperschaftsteuer (15 %), Gewerbesteuer (erweiterte Kürzung) und Abgeltungsteuer. |
| Nachfolgeplanung | Frühzeitige Gestaltung der Vermögensübergabe. Ausschöpfung der Freibeträge (400.000 € pro Kind, alle 10 Jahre). Schenkung mit Nießbrauchsvorbehalt. Kettenschenkung über Ehegatten. Einbringung in Familiengesellschaften. |
| Grunderwerbsteuer-Vermeidung | Gestaltung von Übertragungen zur Vermeidung oder Minimierung der Grunderwerbsteuer. Besonders relevant bei Gesellschaftsstrukturen und familieninternen Übertragungen. |
Für wen wir arbeiten
- Privatpersonen mit Mietobjekten im Bestand – Eigentumswohnungen, Mehrfamilienhäuser, gemischt genutzte Objekte.
- Immobilien-GmbH und vermögensverwaltende Gesellschaften – laufende Buchhaltung, Jahresabschluss und strategische Beratung.
- Familien mit generationenübergreifendem Immobilienvermögen – Nachfolge, Schenkung, Erbschaft.
Ausdrücklich nicht: Bauträger, Projektentwickler, Immobilienfonds, gewerblicher Grundstückshandel.
Unsere Leistungen für Immobilienbesitzer
Buchhaltung
Einkommensteuererklärung mit Anlage V, Umsatzsteuer bei Gewerbevermietung, Jahresabschluss für Immobilien-GmbH, Buchhaltung vermögensverwaltender Gesellschaften.
→ Zur BuchhaltungBeratung
AfA-Optimierung, Rechtsformberatung, Finanzierungsstruktur, Nachfolgeplanung, Grunderwerbsteuer-Gestaltung, Immobilienbewertung für Erbschaft/Schenkung.
→ Zur BeratungLassen Sie uns über Ihr Immobilienvermögen sprechen.
In einem persönlichen Erstgespräch analysieren wir Ihre aktuelle steuerliche Situation und zeigen Ihnen konkret, wo Optimierungspotenzial liegt. Vertraulich, unverbindlich und auf Augenhöhe.
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