Steuerberatung für Handel & Dienstleistung. Wir kennen Ihr Sortiment. Nicht nur Ihre Zahlen.
Spezialisiert auf Handelsunternehmen und Dienstleister – deutschlandweit
Handelsunternehmen und Dienstleister sind keine Standardmandanten. Warenbestand und Inventur, Umsatzsteuer im grenzüberschreitenden Warenverkehr, Kassenführung, Plattformhaftung im Onlinehandel – jede Branche hat eigene steuerliche Besonderheiten. Ein Steuerberater, der davon nichts versteht, kostet Sie Geld.
Metatax ist auf Handelsunternehmen und Dienstleister spezialisiert. Als rein digitale Kanzlei arbeiten wir deutschlandweit. Wir betreuen Einzelunternehmer und Kapitalgesellschaften mit bis zu 100 Mitarbeitern – digital, proaktiv und mit Branchenwissen, das über den Kontenrahmen hinausgeht.
Unsere Kernbranchen
| Branche | Typische Betriebe | Steuerliche Schwerpunkte |
|---|---|---|
| Einzelhandel | Ladengeschäfte, Fachgeschäfte, Filialbetriebe, Kiosk- und Ladenhandel | Kassenführung & TSE, USt-Differenzierung (7 %/19 %), Warenbestandsbewertung, Inventurpflicht, IAB für Ladenausstattung |
| Großhandel & B2B-Handel | Fachgroßhandel, Distributoren, Import/Export, Zwischenhandel | Innergemeinschaftliche Lieferungen, Reihengeschäfte, Einfuhrumsatzsteuer, Forderungsmanagement, Buchnachweis für Steuerbefreiungen |
| Online- & Versandhandel | E-Commerce, Marktplatz-Händler (Amazon, eBay), D2C-Marken, Dropshipping | OSS-Verfahren, Plattformhaftung, Fulfillment/FBA, grenzüberschreitende USt, Aufzeichnungspflichten |
Ihre Handelssparte ist nicht aufgeführt? Sprechen Sie uns an. Die steuerlichen Grundthemen im Handel ähneln sich – und wir kennen sie alle.
Steuerliche Kernthemen im Handel
Unabhängig von der Handelssparte gibt es Themen, die jedes Handelsunternehmen betreffen. Hier sind wir besonders stark:
- Warenbestand & Inventur – Ordnungsgemäße Inventur zum Bilanzstichtag, Bewertung nach dem Niederstwertprinzip, Umgang mit Ladenhütern und Wertminderungen. Ein falsch bewerteter Warenbestand verschiebt Ihren Gewinn – in beide Richtungen.
- Wareneinsatz & Rohgewinnaufschlag – Der Rohgewinnaufschlagsatz spielt bei Betriebsprüfungen eine wichtige Rolle, wenn das Finanzamt Ihren Gewinn schätzen möchte. Der Bundesfinanzhof hat jedoch erhebliche Zweifel geäußert, ob die amtliche Richtsatzsammlung überhaupt eine taugliche Schätzungsgrundlage ist. Wir kennen diese Entwicklung, beraten Sie zu Ihrer Kalkulation und halten pauschalen Schätzungen des Finanzamts fundiert entgegen.
- Umsatzsteuer im Warenverkehr – Innergemeinschaftliche Lieferungen und Erwerbe, Einfuhrumsatzsteuer, Reihengeschäfte und Buchnachweise. Fehler hier führen bei der Prüfung direkt zu Nachzahlungen.
- E-Commerce & Onlinehandel – OSS-Verfahren bei EU-Fernverkäufen, Plattformhaftung und Aufzeichnungspflichten der Marktplätze, umsatzsteuerliche Behandlung von Fulfillment-Strukturen (z. B. Amazon FBA).
- Kassenführung & TSE – Bargeldintensive Handelsbetriebe brauchen eine ordnungsgemäße Kassenführung mit zertifizierter technischer Sicherheitseinrichtung und Verfahrensdokumentation. Prüfer schauen hier genau hin.
- Differenzbesteuerung – Beim Handel mit Gebraucht- und Second-Hand-Waren wird nur die Marge besteuert. Richtig angewandt, ein echter Wettbewerbsvorteil – falsch angewandt, ein Prüfungsrisiko.
- Warenwirtschaft & digitale Anbindung – Wir binden Ihr Kassen-, Shop- oder Warenwirtschaftssystem sauber an die Buchhaltung an (DATEV-Schnittstelle). So fließen Ihre Umsätze automatisch und prüfungssicher in die Buchführung.
- Rechtsformwahl – Einzelunternehmen oder GmbH? Ab welchem Gewinn lohnt sich der Wechsel? Wir rechnen es durch – unter Berücksichtigung von Einkommensteuer-Progression, Gewerbesteuer und Sozialversicherung.
Warum eine spezialisierte Kanzlei?
Generalist-Steuerberater
- ✖ Kennt die USt-Regeln beim EU- und Onlinehandel nur vom Hörensagen
- ✖ Versteht nicht, warum Ihr Wareneinsatz saisonbedingt schwankt
- ✖ Übersieht Fehler bei Reihengeschäften und OSS, die bei der Prüfung auffallen
- ✖ Schlägt nie proaktiv Investitionsabzugsbeträge vor
- ✖ Fragt nicht, ob Ihre Rechtsform noch passt
Metatax
- ✔ Arbeitet täglich mit Handelsunternehmen
- ✔ Kennt saisonale Muster (z. B. Weihnachtsgeschäft) und plant Liquidität voraus
- ✔ Prüft Umsatzsteuer im Warenverkehr und Kassenführung laufend
- ✔ Plant IAB und Sonder-AfA aktiv mit Ihnen
- ✔ Rechnet die optimale Rechtsform durch
Was wir für Sie tun
Buchhaltung
Finanzbuchhaltung, Lohnabrechnung, Jahresabschluss, Steuererklärungen, Bescheidprüfung – digital, fristgerecht, monatlich transparent abgerechnet.
→ Zur BuchhaltungBeratung
Steuergestaltung, BWL-Analyse, Betriebsprüfung, Digitalisierung – proaktiv, auf Honorarbasis, wenn Sie es brauchen.
→ Zur BeratungNicht nur Handel. Auch Dienstleistung.
Neben Handelsunternehmen betreuen wir Dienstleistungsunternehmen deutschlandweit – überall dort, wo kleine und mittelständische Teams professionelle Steuerberatung brauchen. Digitale Zusammenarbeit, klare Prozesse und persönliche Ansprechpartner – das funktioniert branchenunabhängig.
Beispiele aus unserem Mandantenkreis
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Pflegedienste
Ambulante Pflege, Betreuungsdienste, Sozialstationen
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Gastronomie & Catering
Restaurants, Cafés, Catering-Betriebe, Lieferdienste
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Physiotherapie
Praxen, Heilmittelerbringer, Ergotherapie
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Weitere Dienstleister
Sicherheitsdienste, Agenturen, u. v. m.
Steuerliche Schwerpunkte bei Dienstleistern
- Personalintensität – Lohnoptimierung, steuerfreie Zuschläge, Sachbezüge, Minijob-Verwaltung.
- Kassenpflicht & Bargeschäft – Insbesondere Gastronomie: TSE-konforme Kassenführung, Trinkgeldhandhabung, USt-Differenzierung (7 %/19 %).
- Rechtsformwahl – Einzelunternehmen, GmbH oder gGmbH (bei Pflegediensten)? Wir rechnen durch, was steuerlich optimal ist.
- Investitionen & Wachstum – Praxiserweiterung, Fuhrpark, zweiter Standort – Investitionsabzugsbeträge, Finanzierungsberatung.
- Branchenspezifische Besonderheiten – Freiberuflichkeit vs. Gewerbe bei Heilberufen, Konzession bei Gastronomie, Umsatzsteueroption bei Heilbehandlungen.
Für wen wir arbeiten
- Betriebsgröße: bis 100 Mitarbeiter
- Umsatz: bis 20 Mio. €
- Rechtsform: Einzelunternehmen, GmbH, UG, GmbH & Co. KG
- Region: deutschlandweit – rein digital
Sie passen ins Profil? Dann lassen Sie uns reden.